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Riesterrechner ... staatlicher Zuschuss zur Altersvorsorge!
Der Staat fördert diese zusätzliche kapitalgedeckte Altersvorsorge. Die Förderung setzt sich aus Riester-Zulagen und gegebenenfalls Steuervorteilen zusammen. Die Riesterrente muss allerdings im Alter bei Inanspruchnahme voll versteuert werden!
Die Riesterrente ist eine Form der Altersvorsorge mit dem Zweck, die durch die Rentenreform neu entstehende Versorgungslücke der Versicherten zu decken. In der Geschichte der Sozialversicherung ist die Einführung der Riester-Rente von elementarer Bedeutung, da sie den Weg der Kapitaldeckung beschreitet und dem sonst für die Sozialversicherung typischen Umlageverfahren den Rücken kehrt. .
Tragen Sie ihren Lohn des vergangenen Jahres, ihren Familienstand und die Anzahl der Kinder in die entsprechenden Felder ein und betätigen Sie die Taste "berechnen"! Die Ergebnisse werden bei jeder neuen Eingabe oder Änderung automatisch gelöscht!
¹ Für ab 2008 geborene Kinder wurde die Riester-Zulage auf 300 Euro erhöht. Für Kinder, die bis einschließlich 2007 geboren wurden, bleibt es hingegen bei der bislang im Gesetz festgelegten Zulage von 185 Euro.
² Die gesamten Aufwendungen einschließlich des Anspruchs auf Zulage bis zum Höchstbetrag von 2100 Euro werden als Sonderausgaben steuerlich berücksichtigt. Zur Vermeidung einer Doppelförderung wird die rechnerische Steuerersparnis mit den Zulagen verrechnet.
Berufseinsteiger und Studenten unter 25 Jahren erhalten beim Abschluss eines Riester-Vertrages zur privaten Altersvorsorge einen einmaligen Bonus von 200 Euro. Diese Starterprämie gibt es auch für Banksparpläne mit Riesterförderung.
Da bei Geringverdienern die Zulagen höher als der Beitrag sein könnten, ist ein Sockelbetrag von 60 Euro als Eigenleistung obligatorisch.
Beispiel: [Arbeitnehmer, ledig]
Um eine maximale Förderung zu erhalten, müssen Sie für die eigene Rentenvorsorge mindestens 4% bis maximal 2100 Euro vom Einkommen investieren. Bei einem Jahreseinkommen von 30000 Euro wären es 1200 Euro im Jahr. Sie erhalten dann die maximale Zulage von 154 Euro. Wenn Sie weniger in die Rentenversicherung einzahlen, verringern sich die Zulagen entsprechend!
Im Beispiel entsteht durch den Sonderausgabenabzug von 1200 Euro eine Steuerentlastung von 366 Euro. Von diesem Betrag wird der geleistete staatliche Zuschuss von 154 Euro abgezogen, sodaß letztlich nur eine steuerliche Entlastung von 212 Euro übrigbleibt!
Zulage und Steuerersparnis ergeben eine rechnerische Beteiligung des Staates von 31% der Kosten für die private Altersvorsorge! Jüngere Arbeitnehmer sollten deshalb nicht lange überlegen und eine Riesterrente beantragen oder meine anderen Finanzrechner nutzen und alternative Anlageformen durchrechnen.!
Funktionsweise:
Die Riester-Rente ist eine private Altersvorsorge auf freiwilliger Basis. Man zahlt während des aktiven Arbeitslebens Beiträge in eine private Rentenversicherung, einen Banksparplan oder einen Fonds. Der Staat subventioniert die freiwillige Altersvorsorge durch eine Altersvorsorgezulage bzw. durch einen steuermindernden Sonderausgabenabzug (§§ 10a, 79 ff EStG).
Die Altersvorsorgezulage gibt es nur für Altersvorsorgeverträge, die von der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BAFin) zertifiziert sind. Zertifiziert werden nur Verträge,
- für die auch zugesagt wird, dass zu Beginn der Auszahlungsphase mindestens die eingezahlten Altersvorsorgebeiträge zur Verfügung stehen,
- die vorsehen, dass Leistungen ab Beginn der Altersrente, frühestens vom 60. Lebensjahr an, erbracht werden,
- die lebenslange Leistungen garantieren, etwa in Form einer Leibrente oder eines Auszahlungsplanes, der mit einer Leibrente vom 85. Lebensjahr an verbunden ist,
- die übertragung und Pfändung ausschließen,
- die Abschlusskosten auf mindestens zehn Jahre verteilen,
- die bestimmte Informationen (wie z.B. die Verwendung der Vorsorgebeiträge, die Höhe der Verwaltungskosten, u. ä.) bereitstellen,
- die eine vierteljährliche Kündigung sowie ein Ruhenlassen des Vertrages gestatten und
- die eine Entnahme zum Zweck des Erwerbs einer selbst genutzten Immobilie zulassen.
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Der Versteuerungsanteil der Rente steigt kontinuierlich von 30% im Jahr 2004 auf 100% im Jahr 2040.
Bis dahin werden Aufwendungen zur Altersvorsorge zunehmend steuerlich begünstigt. Sie merken dieses an dem jährlichen (kleinen) Gehaltzuwachs, den Sie auch ohne Korrektur der Einkommensteuertarife erhalten. Diesen Zuwachs sollten (müssen) Sie in eine private Vorsorge investieren.
Ohne private Vorsorge (Riester, Rürup etc.) werden Sie später spürbare Verluste haben! |
Der Europäische Gerichtshof hat jetzt die Voraussetzung geschaffen, Riesterverträge auch im europäischen Ausland ohne Rückzahlung der bereits erhaltenen staatlichen Zulagen und Steuervorteile nutzen zu können. Sie dürfen also den Riestersparbetrag auch für den Erwerb eines Altersruhesitzes auf Mallorca verwenden!